Финансовый план
Таблица 2.6. Прогноз прибылей и убытков.
|
код |
Статья |
1-й месяц |
2-й месяц |
3-й месяц |
4-й месяц |
5-й месяц |
6-й месяц |
7-й месяц |
8-й месяц |
9-й месяц |
10-й месяц |
11-й месяц |
12-й месяц |
Итого за год | |||||||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 | |||||||||||||
|
Доходы от продаж | |||||||||||||||||||||||||||
|
1 |
Выручка от продаж |
500000 |
507500,0 |
515112,5 |
522839,2 |
530681,8 |
538642,0 |
546721,6 |
554922,5 |
563246,3 |
571695,0 |
580270,4 |
588974,5 |
6520605,7 | |||||||||||||
|
Затраты на производство и реализацию продукции (переменные расходы) | |||||||||||||||||||||||||||
|
2 |
Сырье и материалы |
167276,1 |
168112,4 |
168953,0 |
169797,8 |
170646,8 |
171500,0 |
172357,5 |
173219,3 |
174085,4 |
174955,8 |
175830,6 |
176709,7 |
2063444,4 | |||||||||||||
|
3 |
Покупные полуфабрикаты |
12679,8 |
12743,2 |
12806,9 |
12871,0 |
12935,3 |
13000,0 |
13065,0 |
13130,3 |
13196,0 |
13262,0 |
13328,3 |
13394,9 |
156412,7 | |||||||||||||
|
4 |
Топливо и энергия на технологические нужды |
6827,6 |
6861,7 |
6896,0 |
6930,5 |
6965,2 |
7000,0 |
7035,0 |
7070,2 |
7105,5 |
7141,1 |
7176,8 |
7212,6 |
84222,2 | |||||||||||||
|
5 |
Основная заработная плата |
64374,5 |
64696,3 |
65019,8 |
65344,9 |
65671,6 |
66000,0 |
66330,0 |
66661,7 |
66995,0 |
67329,9 |
67666,6 |
68004,9 |
794095,2 | |||||||||||||
|
6 |
Дополнительная заработная плата |
4876,9 |
4901,2 |
4925,7 |
4950,4 |
4975,1 |
5000,0 |
5025,0 |
5050,1 |
5075,4 |
5100,8 |
5126,3 |
5151,9 |
60158,7 | |||||||||||||
|
7 |
Отчисления на социальное страхование |
4876,9 |
4901,2 |
4925,7 |
4950,4 |
4975,1 |
5000,0 |
5025,0 |
5050,1 |
5075,4 |
5100,8 |
5126,3 |
5151,9 |
60158,7 | |||||||||||||
|
8 |
Затраты на подготовку и освоение производства продукции |
14923,2 |
14997,8 |
15072,8 |
15148,1 |
15223,9 |
15300,0 |
15376,5 |
15453,4 |
15530,6 |
15608,3 |
15686,3 |
15764,8 |
184085,7 | |||||||||||||
|
9 |
Общепроизводственные расходы |
27798,1 |
27937,1 |
28076,7 |
28217,1 |
28358,2 |
28500,0 |
28642,5 |
28785,7 |
28929,6 |
29074,3 |
29219,7 |
29365,8 |
342904,8 | |||||||||||||
|
10 |
Потери вследствие технического неминуемого брака |
6827,6 |
6861,7 |
6896,0 |
6930,5 |
6965,2 |
7000,0 |
7035,0 |
7070,2 |
7105,5 |
7141,1 |
7176,8 |
7212,6 |
84222,2 | |||||||||||||
|
11 |
Другие производственные затраты |
20482,8 |
20585,2 |
20688,1 |
20791,6 |
20895,5 |
21000,0 |
21105,0 |
21210,5 |
21316,6 |
21423,2 |
21530,3 |
21637,9 |
252666,7 | |||||||||||||
|
12 |
Всего перем. издержки |
330943,3 |
332598,0 |
334261,0 |
335932,3 |
337611,9 |
339300,0 |
340996,5 |
342701,5 |
344415,0 |
346137,1 |
347867,8 |
349607,1 |
4082371,3 | |||||||||||||
|
13 |
Валовая прибыль |
169056,7 |
174902,0 |
180851,5 |
186906,9 |
193069,8 |
199342,0 |
205725,1 |
212221,0 |
218831,3 |
225557,9 |
232402,7 |
239367,4 |
2438234,4 | |||||||||||||
|
Постоянные издержки | |||||||||||||||||||||||||||
|
14 |
Заработ. плата (пост. часть) |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
40000,0 |
480000,0 | |||||||||||||
|
15 |
Нач. на З./ п (пост. часть) |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
78000,0 | |||||||||||||
|
16 |
Транспортные расходы |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
3260,0 |
39120,0 | |||||||||||||
|
17 |
Коммунальные услуги |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
78000,0 | |||||||||||||
|
18 |
Амортизация |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
13000,0 |
156000,0 | |||||||||||||
|
19 |
Канцелярские товары |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
7800,0 | |||||||||||||
|
20 |
Телефон |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
7800,0 | |||||||||||||
|
21 |
Расходы на рекламу |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
6500,0 |
78000,0 | |||||||||||||
|
22 |
Затраты на воду |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
650,0 |
7800,0 | |||||||||||||
|
23 |
Командировки |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
900,0 |
10800,0 | |||||||||||||
|
24 |
Всего пост. издержки |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
78610,0 |
943320,0 | |||||||||||||
|
25 |
Прибыль до уплаты налогов |
90446,7 |
96292,0 |
102241,5 |
108296,9 |
114459,8 |
120732,0 |
127115,1 |
133611,0 |
140221,3 |
146947,9 |
153792,7 |
160757,4 |
1494914,4 | |||||||||||||
|
26 |
Платежи по кредиту |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
155875,0 |
1870500,0 | |||||||||||||
|
27 |
Налог на прибыль |
22611,7 |
24073,0 |
25560,4 |
27074,2 |
28615,0 |
30183,0 |
31778,8 |
33402,7 |
35055,3 |
36737,0 |
38448,2 |
40189,3 |
373728,6 | |||||||||||||
|
28 |
Прибыль |
-88040,0 |
-83656,0 |
-79193,9 |
-74652,3 |
-70030,1 |
-65326,0 |
-60538,7 |
-55666,8 |
-50709,0 |
-45664,1 |
-40530,5 |
-35307,0 |
-749314,2 | |||||||||||||
